Согласно документам, представленным в SEC, в результате расчёта по опционам collar на нефть за второй квартал 2026 года у компании Occidental Petroleum операционный денежный поток снизился на 156 миллионов долларов.

Воротниковые опционы являются одной из распространённых стратегий управления рисками, при которой компания одновременно покупает опцион пут и продаёт опцион колл, чтобы зафиксировать диапазон колебаний цен на нефть. Этот расчёт отражает итоговую денежную поставку соответствующих деривативных контрактов за квартал. В документе отмечается, что эта статья расходов напрямую повлияла на способность генерировать операционный денежный поток в данном квартале. Несмотря на этот отток денежных средств, общее финансовое и операционное состояние компании продолжает функционировать в соответствии с её стратегической рамкой. Использование подобных деривативных инструментов направлено на обеспечение ценовой защиты части нефтедобычи компании и управление риском рыночных колебаний. Конкретное влияние на денежный поток было подтверждено и раскрыто в квартальном финансовом отчёте.